（上接B17版）
截至2021年9月30日，公司纳入合并报表范围内的子公司共计9家，具体情况如下：
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公司最近三年及一期合并报表范围符合财政部规定及企业会计准则的相关规定，主要变化情况及原因如下表：
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（二）最近三年一期的主要财务指标
1、主要财务指标
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注：2021年1-9月应收账款周转率=2021年1-9月营业收入÷期初期末应收账款平均额；2021年1-9月存货周转率=2021年1-9月营业成本÷期初期末存货平均额
上述指标的具体计算公式如下：
流动比率＝流动资产/流动负债
速动比率＝（流动资产-存货）/流动负债
资产负债率＝总负债/总资产
应收账款周转率＝营业收入/期初期末应收账款平均额
存货周转率＝营业成本/期初期末存货平均额
息税折旧摊销前利润＝利润总额＋利息支出＋本期折旧费用＋本期摊销
利息保障倍数＝（利润总额＋利息支出）/利息支出
每股经营活动现金净流量（元/股）＝经营活动产生的现金流量净额/期末总股本
每股净现金流量（元/股）＝现金及现金等价物净增加（减少）额/期末总股本
研发费用占营业收入的比例＝研发费用÷营业收入
2、净资产收益率及每股收益
根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号一一净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》（证监会公告[2010]2号）的规定，公司最近三年一期的净资产收益率和每股收益如下：
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展开全文（三）公司财务状况简要分析
1、资产构成情况分析
报告期内，公司资产构成情况如下：
单位：万元
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报告期各期末，公司资产总额分别为81,342.81万元、87,957.78万元、136,628.57万元和130,051.94万元，2021年9月末资产总额较2018年末增长48,709.13万元，增幅为59.88%，公司报告期内经营业绩良好，资产总额持续增长。
公司系一家以汽车座椅零部件为主导产品的现代汽车零部件工业企业，客户均是长期合作的大型零部件企业，因此报告期内公司应收账款、存货等流动资产项目金额较高，从而形成了以流动资产为主的资产结构。公司流动资产主要由货币资金、应收账款和存货构成，上述各项的合计占比在报告期各期末分别为93.06%、90.93%、68.39%和92.81%。报告期各期末，流动资产占总资产的比例分别为60.71%、58.39%、69.61%和57.79%，占比相对较高，资产流动性较好。
报告期内，公司非流动资产主要包括固定资产、无形资产和长期待摊费用，报告期各期末，上述三项资产合计占非流动资产的比例分别为92.51%、78.33%、85.04%和66.58%。报告期内，公司非流动资产有所增加，主要系随着公司生产规模扩大，增加购建厂房和机器设备等。
2、负债构成情况分析
报告期内，公司负债构成情况如下：
单位：万元
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报告期内，公司的负债主要由流动负债构成，报告期各期末，公司流动负债总额分别为38,374.02万元、36,133.51万元、35,256.66万元和27,020.33万元，主要由短期借款、应付账款和应付职工薪酬组成，流动负债占总负债的比重分别为98.43%、98.29%、98.20%和91.94%，与公司以流动资产为主的资产结构相匹配。报告期各期末，公司非流动负债分别为613.26万元、630.32万元、646.71万元和2,368.15万元，主要为租赁负债及递延收益。
3、现金流量分析
报告期内，公司现金流量构成情况如下：
单位：万元
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报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额分别为21,279.04万元、12,783.26万元、12,101.35万元和4,640.43万元，与同期净利润之比分别为2.64、1.45、1.49和0.95，报告期内经营活动现金流量净额都为正数且均高于同期净利润，公司经营性现金流状况良好，盈利能力稳定。
报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额分别为-4,941.21万元、-8,685.04万元、-39,170.78万元和8,659.33万元。随着公司扩大生产经营规模，逐步加大了资本性投入力度，此外2020年公司为提高闲置现金的使用效率，购买保本理财产品，投资支付的现金增加。截至报告期末，公司购买的理财产品均已到期赎回，投资活动产生的现金流量净额增加。
报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额分别为-8,624.53万元、-3,934.65万元、38,028.74万元和-6,686.47万元。报告期内，公司筹资活动现金流入主要为吸收投资收到的现金及银行借款，筹资活动现金流出主要为偿还债务所支付的现金。公司于2020年首次公开发行股票募集资金到账，筹资活动现金流入大幅增加。
4、偿债能力分析
报告期内，公司偿债能力指标情况如下：
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注：具体计算公式如下：
流动比率=流动资产÷流动负债
速动比率=（流动资产-存货）÷流动负债
资产负债率=负债总额÷资产总额
息税折旧摊销前利润=利润总额＋利息支出+本期折旧费用＋本期摊销
利息保障倍数=（利润总额+利息支出）÷利息支出
报告期内，公司资产负债率不断下降，流动比率、速动比率上升，主要系前期公司融资渠道单一，主要依靠短期债务融资，随着公司现金流情况进一步改善及公司2020年首次公开发行股票募集资金到账，债务融资比例下降，资产负债率显著降低。公司利息保障倍数水平逐年上升，主要系银行借款逐年减少后，利息费用也显著减少。
总体来看，公司的资产负债结构较为稳健，偿债指标保持在合理水平，报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额分别为21,279.04万元、12,783.26万元、12,101.35万元和4,640.43万元，现金流较为充裕，为公司维持较好的偿债能力提供了良好的保障。
5、营运能力分析
报告期内，公司资产周转率指标情况如下：
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注：2021年1-9月数据未做年化处理
报告期内，公司应收账款周转次数分别为2.48次、3.00次、2.49次和1.65次，公司与大部分客户形成了长期稳定的合作关系，给予客户的信用期通常为3-5个月，与应收账款周转率基本相符。报告期内，公司存货周转次数分别为6.92次、7.89次、8.48次和3.83次。随着公司发展，存货管理更为成熟，存货周转速度有所提高。报告期内公司各类资产周转率较为稳定，资产营运能力较好，持续经营稳健，经营风险较小。
6、盈利能力分析
报告期内，公司经营业绩情况如下：
单位：万元
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报告期内，公司主营业务相关盈利指标整体趋势良好，营业收入基本保持稳定，受汽车行业整体环境影响及新冠肺炎疫情影响销售收入略有下降。受制于汽车行业整体景气程度下降，公司出于效益考虑大力推行了多项降本增效措施，另一方面随着公司内控制度也进一步完善，降本增效效果显著，营业成本有所下降。总体来说，报告期内公司盈利能力基本保持稳定。
（四）业务及盈利能力的未来趋势分析
目前，本公司业务拓展局面良好，具有较强的盈利能力。未来，本公司将充分发挥在技术、战略布局、管理、客户资源和品牌等方面的核心优势，为客户提供优质的产品与服务。公司目前处于发展期，因此为了抓住发展机遇、满足市场需求，公司的业务规模及人员规模需进一步扩张，以保证公司在汽车座椅骨架总成领域不断做强做大。募投项目实施后，将进一步提高公司各战略布局区位的类座椅骨架、滑轨、冲压件、座椅安全系统核心零部件等产品的生产能力及研发能力，为公司市场规模的扩张奠定良好的基础，主营业务的规模优势将进一步得到显现，有助于促进公司经营业绩的提高，公司的综合竞争实力、盈利能力和抗风险能力将得到增强。
四、本次公开发行可转债的募集资金用途
本次发行拟募集资金总额为不超过4.02亿元（含4.02亿元），扣除发行费用后将按照轻重缓急顺序全部投入以下项目：
单位：万元
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若本次发行实际募集资金净额少于上述项目拟投入募集资金金额，公司将根据实际募集资金净额，按照项目的轻重缓急等情况，调整并最终决定募集资金的具体投资项目、优先顺序及各项目的具体投资额，募集资金不足部分由公司以自有资金或通过其他融资方式解决。
为保证募集资金投资项目的顺利进行，切实保障公司全体股东的利益，本次发行事宜经董事会审议通过后至本次募集资金到位前，公司可根据项目进度的实际需要以自筹资金先行投入，并在募集资金到位之后按照相关法规规定的程序予以置换。
具体情况详见公司同日公告的《上海沿浦金属制品股份有限公司公开发行A股可转换公司债券募集资金运用的可行性分析报告》
五、公司的股利分配政策
为了完善公司利润分配政策，建立持续、科学、稳定的分红机制，增强利润 分配的透明度，保护中小投资者合法权益，根据中国证监会《关于进一步落实上 市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37号）和《上市公司监管指引第3号一一上市公司现金分红》（证监会公告[2013]43号）相关要求的规定，公司现行有效的《公司章程》对公司的利润分配政策进行了明确的规定，相关规定如下：
（一）利润分配政策的基本原则：
1、公司的利润分配应重视对社会公众股东的合理投资回报，根据分红规划，每年按当年实现可供分配利润的规定比例向股东进行分配；
2、公司的利润分配政策尤其是现金分红政策应保持一致性、合理性和稳定性，同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益和公司的可持续发展，并符合法律、法规的相关规定。
（二）利润分配具体政策：
1、利润分配的形式：公司采用现金、股票、现金与股票相结合或者法律许可的其他方式分配股利。凡具备现金分红条件的，应优先采用现金分红方式进行利润分配；如以现金方式分配利润后，公司仍留有可供分配的利润，并且董事会认为发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，公司可以采用股票股利方式进行利润分配。
2、公司具备现金分红条件的，应当采用现金分红进行利润分配。现金分红的具体条件为：
（1）公司当年盈利且累计未分配利润为正值；
（2）审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。
3、公司未来12个月内若无重大资金支出安排的且满足现金分红条件，公司应当首先采用现金方式进行利润分配，每年以现金方式累计分配的利润不少于当年实现的可分配利润的10%。若有重大资金支出安排的，则公司在进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%，且应保证公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%。公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，在年度利润分配时提出差异化现金分红预案：
（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；
（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；
（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，或公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应到20%。
上述重大资金支出安排是指以下任一情形：
（1）公司未来 12 个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的 50%，且超过 5,000 万元；
（2）公司未来 12 个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的 30%。 4、公司发放股票股利的具体条件：若公司经营情况良好，营业收入和净利润持续增长，且董事会认为公司股本规模与净资产规模不匹配时，可以提出股票股利分配方案。
5、利润分配的期间间隔：在有可供分配的利润的前提下，原则上公司应至少每年进行一次利润分配；公司可以根据生产经营及资金需求状况实施中期现金利润分配。
（三）利润分配的审议程序：
1、公司的利润分配方案由公司董事会、监事会审议。董事会就利润分配方案的合理性进行充分讨论，认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，形成专项决议后提交股东大会审议。独立董事应当就利润分配方案发表明确意见。独立董事可以征集中小股东意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。
2、若公司实施的利润分配方案中现金分红比例不符合（二）利润分配具体政策规定的，董事会应就现金分红比例调整的具体原因、公司留存收益的确切用途及预计投资收益等事项进行专项说明，经独立董事发表意见后提交股东大会审议，并在公司指定媒体上予以披露。
3、公司董事会审议通过的公司利润分配方案，应当提交公司股东大会进行审议。公司股东大会对现金分红具体方案进行审议前，应通过多种渠道（包括但不限于开通专线电话、董事会秘书信箱及通过上海证券交易所投资者关系平台等）主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题。公司股东大会审议利润分配方案时，公司应当为股东提供网络投票方式。
（四）股东违规占有公司资金的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。
（五）公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围。公司利润分配政策的变更：
如遇到战争、自然灾害等不可抗力或者公司外部经营环境变化并对公司生产经营造成重大影响，或公司自身经营发生重大变化时，公司可对利润分配政策进行调整。公司修改利润分配政策时应当以股东利益为出发点，注重对投资者利益的保护；调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定。
公司调整利润分配政策应由董事会做出专题论述，详细论证调整理由，形成书面论证报告，并经独立董事审议同意后提交股东大会特别决议通过。利润分配政策调整应在提交股东大会的议案中详细说明原因，审议利润分配政策变更事项时，公司提供网络投票方式为社会公众股东参加股东大会提供便利。
六、最近三年利润分配情况
（一）最近三年利润分配方案
2018年度、2019年度公司未进行利润分配，2020年度利润分配方案如下：以总股本80,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利6.25元（含税），共计派发现金红利50,000,000.00元；不进行资本公积转增股本。
（二）最近三年现金股利分配情况
2018年度、2019年度及2020年度，公司现金分红情况如下：
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由上表可见，公司最近三年累计现金分红额占最近三年实现的年均可分配利润的比例为59.98%。
特此公告
上海沿浦金属制品股份有限公司
董 事 会
二〇二一年十二月十七日